Theo cáo trạng, năm 2005 vợ chồng Thơ - Hằng làm thủ tục thành lập Công ty cổ phần Thương mại chế biến lâm sản Tây Bắc. Do làm ăn thua lỗ, năm 2011, Thơ dùng pháp nhân của công ty để thực hiện việc mua bán hóa đơn trái phép. Thơ đặt in hàng chục quyển hóa đơn giá trị gia tăng, bán khống hơn 1.000 tờ hóa đơn giá trị gia tăng cho 250 đơn vị, cá nhân để sử dụng kê khai thuế với giá trị tiền hàng trước thuế hơn 250 tỷ đồng, thuế suất 10% VAT hơn 25 tỷ đồng. Ngoài ra, Thơ còn đứng tên thành lập Công ty TNHH Vật liệu xây dựng vận tải và thương mại dịch vụ Hoa Nam để tham gia mua bán trái phép hóa đơn giá trị gia tăng thu lời bất chính. Từ năm 2010-2014, Thơ đã bán khống hơn 1.750 tờ hóa đơn giá trị gia tăng cho hơn 270 đơn vị, cá nhân để sử dụng kê khai thuế với giá trị tiền hàng trước thuế hơn 386 tỷ đồng, thuế suất 10% VAT hơn 38 tỷ đồng. Giá bán hóa đơn cho khách từ 5% - 6% giá trị tiền hàng trước thuế ghi trên hóa đơn, sau khi khấu trừ, bị cáo được hưởng lợi 1% giá trị tiền hàng trước thuế ghi trên hóa đơn. Do vậy, tổng số tiền bị cáo được hưởng lợi bất chính từ việc bán hóa đơn là hơn 6,4 tỷ đồng.
